Toimintakertomus 2018

37 KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ TAVASTIA - TOIMINTAKERTOMUS JA TILINPÄÄTÖS 2018 9.2.1 Henkilöstökustannukset Koko kuntayhtymän henkilöstökustannukset olivat yhteensä 23.447.136 € (24.254.182 €). Henkilöstökulut vähenivät edellis- vuodesta 807.046 euroa. Ammattiopisto Tavastiassa henkilöstökulut olivat 12.018.291 € (12.730.549 €), lukiokoulutuksessa 5.626.381 € (5.577.421 €) ja Vanajaveden opistossa 2.369.398 € (2.398.247 €). Työnantajan eläke- ja muut sosiaalivakuutus- maksut olivat yhteensä 4.402.041 € (4.512.211 €). Koko kuntayhtymän osalta terveysperusteisten poissaolojen palkat olivat yhteensä 361.908 € (377.415 €). Vapaa-ajan tapa- turmien palkkamenot olivat 39.712 €. Vuosilomapalkkoja maksettiin 1.392.257 € (1.138.469 €). Perhevapaiden palkkamenot olivat 34.612 € (32.517 €). Kannustevapailla saatiin 36.820 € (48.606 €) säästöt henkilöstökuluissa. 9.2.2 Henkilöstöinvestoinnit Työterveyshuolto Työterveyshuollon kustannukset olivat yhteensä 195.279 € euroa (229.165 €), josta työhyvinvointia edistävän toiminnan kus- tannuksia 72.381 euroa (86.908 €) ja sairaanhoidon kustannuksia 122.898 euroa (136.041 €). Työhyvinvointia edistävän toi- minnan kustannukset henkilöä kohden olivat 162 euroa (188 €) ja sairaanhoidon 276 euroa (293 €). Raportoidut kustannuk- set ovat bruttokustannuksia. Koulutus ja muu kehittäminen Koko kuntayhtymän koulutuskustannukset olivat 207.568 euroa (199.073 €), josta ammattiopiston osuus oli 146.501 euroa (158.814 €). Tyhy- ja virkistystoimintaan käytettiin 35.884 € (43.445 €). Sisäisiin kehittämishankkeisiin käytettiin 405.560 euroa (287.025 €). 10. TALOUDEN TOTEUTUMINEN 10.1. Tilikauden tuloksen muodostuminen Kuntayhtymän tilikauden tulos muodostui talousarviota paremmaksi. Tulos johtui lähinnä siitä syystä, että talousarviossa oli varauduttu merkittävään alijäämäiseen tulokseen Jaakonkadun kiinteistön vanhan osan purkamisen myötä. Hanke ei toteu- tunut suunnitelmavuotena. Lisäksi ammattiopiston E-liitteessä olevien opettajien siirtyminen vuosityöaikajärjestelmään merkitsi lomapalkkavarauksen purkua noin 600.000 eurolla vähentäen siten henkilöstömenoja. Tilikauden tulos oli negatiivi- nen -182.752,45 euroa. Toimintatuotot ylittyivät noin 1,84 miljoonaa euroa talousarviosta samalla, kun toimintamenot alit- tuivat noin 230.000 eurolla. Kokonaisuudessaan toimintakulut pysyivät hyvin budjetissa ja toimintakulujen toteutumisprosentti oli 99,52 %. Talouden sopeuttamistoimenpiteiden osalta budjetissa oli huomioitu saatavat säästöt henkilöstökuluissa, mutta hyväksyttyjen säästö- toimenpiteiden lisäksi henkilöstökuluissa saatiin aikaan lisäsäästöä. Henkilöstökulujen toteuma suhteessa budjettiin oli run- saat 2,0 milj. euroa pienempi, jossa em. lomapalkkavarauksen purku pitää huomioida. Palveluiden ostoissa toimintakulujen ylitys oli runsaat 582.000, aineissa ja tarvikkeissa noin 520.000 euroa ja muissa toimintakuluissa noin 780.000 euroa. Muiden toimintakulujen merkittävä budjettiylitys johtui lähinnä toimintavuoden aikana saatujen hankkeiden määrärahojen käytöstä, joita ei osattu budjetin laadintavaiheessa ennakoida. Lukiokoulutuksessa toimintatuotot ylittyivät budjetoidusta noin 675.000 eurolla. Merkittävä syy ylitykseen oli suunnitellun lukioinvestoinnin suunnittelukustannusten (477.010 euroa) tuloutus Hämeenlinnan kaupungilta. Valtionosuustuloissa jäätiin tavoitteesta noin 120.000 euroa lähinnä Lyseon ja Kaurialan lukioiden tavoitetta alhaisempien opiskelijamäärien vuoksi. Kan- takaupungin lukioiden opiskelijamäärät ovat olleet viime vuosina laskussa. Lukiotoiminnan toimintakulut ylittyivät kokonai- suudessaan noin 395.000 eurolla talousarviosta. Merkittävänä menoeränä toimintavuonna oli Lyseon lukion muuttokulut Hattelmalantien kampukselle ja kalustohankinnat av-välineiden uusimiseksi. Lukiokoulutuksen vuosikate muodostui 308.877,46 euroa ylijäämäiseksi, mutta suunnitellun lukioinvestoinnin suunnittelukulujen arvonalentumiskirjauksen ja suun-