Toimintakertomus 2018

38 KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ TAVASTIA - TOIMINTAKERTOMUS JA TILINPÄÄTÖS 2018 nitelmapoistojen jälkeen tilikauden tulos jäi negatiiviseksi ollen 186.805,03 euroa. Hämeenlinnan kaupungin alijäämän katta- misvelvoite ylittyi budjetoidusta (400.000 euroa) ollen 676.725 euroa. Hattulan kunnan alijäämän kattamisvelvoite ylittyi hieman budjetoidusta (360.000 euroa) ollen 376.450 euroa. Vanajaveden Opistossa toimintatuotot ylittivät budjetin noin 87.000 eurolla ja toimintakulut ylittivät niin ikään budjetin noin 55.000 eurolla. Toimintatuottojen ylitystä selittää ennen muuta lukukausi- ja kurssimaksuista saatu ennakoitua suurempi tulo. Toimintamenojen ylitykseen vaikutti ennakoitua suuremmat ICT-menot ja opiston muutto Jaakonkadun kiinteistöön. Tilikauden tulos muodostui arvioitua (-25.912 euroa) hieman paremmaksi ollen -4.181 euroa. Kuntayhtymän talousarvion investointiosaan tehtiin toukokuun yhtymäkokouksessa muutos. Vuoden 2018 talousarvion al- kuperäinen investointiosa laadittiin osin epävarmuuden merkeissä Hämeenlinnan kaupungin palveluverkkoselvityksen ol- lessa vielä kesken. Varmuutta ei ollut mahdollisen lukiolaajennuksen toteutumisesta Hattelmalantien kampukselle ja Hattel- malantie 8 A-rakennuksen peruskorjauksen laajuudesta. Palveluverkkoselvityksen tultua valmiiksi oli lopputulemana se, että Kaurialan lukio ja Hämeenlinnan lyseon lukio jatkavat erillisinä oppilaitoksina. Lyseon lukio siirtyi lyseon lukion tiloissa tehtä- vän peruskorjauksen vuoksi väistötiloihin Hattelmalantien kampukselle H 6 G-rakennukseen elokuussa 2018. Ehdotetussa talousarvion investointiosan muutoksessa varattiin 100.000 euroa G-rakennuksen tietoliikenne- ja av-järjestel- män päivittämiseksi. Myös H 8 A-rakennuksessa budjetoitiin 61.000 euroa Kruuppi-osaston käyttöön tulevat av-laitteiden päivitykseen. Lisäksi varattiin 110.000 euron määräraha A-rakennuksen kalusteiden uusimiseksi. H 8 E-rakennuksen uudista- miseksi yhtymäkokous myönsi 100.000 euron suunnittelumäärärahan valmentavan koulutuksen, teollisen pintakäsittelyn ja suutarikoulutuksen keskittämisestä E-rakennukseen. Lisäksi VOP:n vuokratiloissa oleva puutyösalin toiminta on tarkoitus siirtää E-rakennukseen. Talonrakennukseen tehtiin investointeja vuonna 2018 yhteensä 2.597.480 eurolla. Merkittävin investointikohde oli Hattelma- lantie 8 A-rakennuksessa toteutettu tilamuutos-/peruskorjaushanke, jolla ajanmukaistettiin ja uusittiin tiloja Kruuppi-osaston ja ravitsemispalveluiden käyttöön. Ruokasalia laajennettiin ja keittiölaitteet uusittiin. Auditorio muutettiin moderniksi yleis- opetustilaksi, jäähdytysjärjestelmä asennettiin muutosalueelle ja tietoliikenneverkkoa parannettiin aiemmasta. Lisäksi D- rakennukseen uusittiin vesikaton eristeet ja vesikermit sekä C-rakennukseen tehtiin muutostöitä Lyseon lukion tilatarpeisiin. Toimintavuonna tehtyihin investointeihin otettiin 1,0 miljoonan euron talousaviolaina seitsemän vuoden laina-ajalla. Taloudellinen toimintavuosi oli ammattiopistossa hyvä. Toimintakate oli runsaat 2 miljoonaa euroa positiivinen ja säästöä saatiin ennen muuta henkilöstökuluissa. Toimintavuosi oli ensimmäinen, jolloin ammatillisen koulutuksen reformin tuoma rahoitusjärjestelmä oli voimassa. Muutos ei toteutunut kitkatta ja on selvää, että rahoitusjärjestelmän ollessa jatkossa yhä enemmän suorituksia ja vaikuttavuutta painottava, on epävarmuus tulorahoituksen heilahtelusta yhä suurempi taloudelli- nen riski. Lyseon lukion tulo väistöön Hattelmalantien kampukselle toi helpotusta ammatillisen koulutuksen tilakustannuk- siin, mutta ratkaisu on vain väliaikainen. On selvää, että kaupungin palveluverkkoratkaisun myötä kuntayhtymän tilaratkaisut tulee suunnitella hyvissä ajoin ennen Lyseon lukion siirtymistä takaisin Lukiokadun peruskorjattuihin tiloihin. Lukiokoulutuk- sessa kasvava huoli on vähenevä opiskelijamäärä, mikä nostaa omistajakuntien alijäämän kattamisvelvoitetta samalla, kun toimintaa yritetään sopeuttaa tulorahoitusta vastaavaksi. Kuntayhtymän toiminnan rahoitus ja sen muutokset ovat nähtä- vissä rahoituslaskelmassa kohdassa 12.2. Tuloslaskelman mukainen kuntayhtymän vuosikate on 3.357.782,94 euroa, kun yhtymäkokouksen asettama tavoite oli 1.318.370 euroa. 10.2 Tilikauden tuloksen käsittely ja talouden tasapainotustoimenpiteet Yhtymähallitus esittää yhtymäkokoukselle tilikauden tuloksen -182.752,45 euron käsittelystä seuraavaa: • Tuloutetaan poistoeroa 818.679,89 euroa. Tilikauden ylijäämä on näin ollen 635.927,44 euroa, joka siirretään taseen yli-/alijäämätilille.